Export comptable (FEC)

L’export FEC transmet à votre comptable les écritures issues de votre activité sur Ouvrage : factures clients, avoirs, dépenses fournisseurs et, le cas échéant, mouvements bancaires rapprochés.

Avant d’exporter

1. Identité légale : raison sociale et SIRET à 14 chiffres (Paramètres → Facturation → Identité légale).
2. Catégories comptables : au moins une catégorie vente (classe 7) et une achat (classe 6) — Paramètres → Facturation → Lignes comptables.
3. Journaux FEC : codes VE / AC et comptes collectifs 411 / 401 (onglet Export FEC des mêmes réglages).
4. TVA : régime et comptes TVA si vous êtes assujetti (Paramètres → Facturation → TVA).

L’aperçu sur Comptabilité → Export FEC signale les éléments manquants avant le téléchargement et affiche des points de vigilance (comptes auxiliaires non renseignés, etc.).

Comment les comptes sont ventilés

Factures (ventes)

Pour chaque facture émise, Ouvrage génère :

• un débit client (411) pour le TTC, avec le compte auxiliaire du client (CompAuxNum) ;
• un ou plusieurs crédits produits (classe 7), ligne par ligne :
  • si la ligne provient d’un article du catalogue avec un compte de vente renseigné, ce compte est utilisé ;
  • sinon, si la ligne a déjà un compte (import Interfast), ce compte est conservé ;
  • sinon, la première catégorie comptable de vente de votre organisation est utilisée ;
• les écritures de TVA collectée et de remise le cas échéant.

Conseil : associez un compte de vente à vos articles (Catalogue → fiche produit → « Compte de vente (FEC) »). Renseignez le compte auxiliaire client sur la fiche client (411) si votre cabinet utilise une numérotation précise.

Avoirs

Les avoirs émis (statut autre que brouillon) sont exportés dans le journal des ventes avec des écritures inversées par rapport à la facture d’origine :

• crédit client (411) pour le TTC ;
• débit produits (classe 7) et débit TVA collectée selon les lignes de l’avoir.

La ventilation par compte de produit suit les mêmes règles que pour les factures.

Dépenses (achats)

Chaque dépense enregistrée produit :

• un débit charge (classe 6) selon la catégorie de dépense, rattachée à une catégorie comptable d’achat ;
• la TVA déductible (ventilée par taux si la dépense comporte plusieurs taux) si vous êtes assujetti ;
• un crédit fournisseur (401) pour le TTC, avec compte auxiliaire fournisseur si le fournisseur est identifié.

Les catégories de dépense (carburant, matériaux…) se règlent dans Réglages → Comptabilité → Catégories de dépense.

Choisir la période

Sur Comptabilité, sélectionnez l’année, un trimestre ou un mois, puis le périmètre (ventes, achats, banque ou complet). L’aperçu indique le nombre de documents et si les écritures sont équilibrées.

Télécharger

Le fichier .txt est au format attendu par les logiciels comptables français. Transmettez-le à votre cabinet par e-mail ou via son portail habituel.

Exports CSV (ventes et dépenses)

Sur Comptabilité, section Exports comptables :

• Ventes CSV : liste des factures et avoirs émis sur la période (référence, client, montants, statut).
• Dépenses CSV : liste des dépenses enregistrées sur la période (fournisseur, catégorie, compte de charge).

Ces exports ne remplacent pas le FEC pour un cabinet, mais facilitent vos propres tableurs ou la préparation de déclarations.

Déclaration URSSAF (auto-entrepreneur)

La section Déclaration URSSAF (trésorerie) sur Comptabilité affiche, par mois ou trimestre :

• les encaissements TTC (paiements clients enregistrés sur vos factures) ;
• les dépenses payées TTC (dépenses marquées « payées » avec une date de paiement).

Utilisez ces totaux pour votre déclaration de chiffre d’affaires (régime micro-entrepreneur). Pensez à enregistrer la date de paiement sur chaque facture encaissée et chaque dépense réglée.

Points de vigilance

• Les factures et avoirs brouillon ne sont pas exportés.
• En franchise en base, les écritures de TVA sont omises.
• Sans compte auxiliaire renseigné, Ouvrage génère un numéro automatique (CLI… / FOU…) utilisable dans le FEC.
• Le rapprochement bancaire en export « complet » peut faire apparaître la même opération deux fois (achat puis paiement) : c’est normal pour la comptabilité d’engagement + trésorerie.

Fréquence

La plupart des artisans exportent chaque mois ou à la clôture de l’exercice. Votre comptable vous indiquera sa préférence.